金(jīn)融(róng)界4月21日消息 证监会有关部门负责人(rén)就泽达(dá)易盛案、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案系科创板首批欺诈发(fā)行案件答记者(zhě)问(wèn)。证监会有关部(bù)门负(fù)责人表示，欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严(yán)重(zhòng)损害广大投资者合法权(quán)益，危及市(shì)场秩(zhì)序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法(fǎ)从严打(dǎ)击证(zhèng)券违法活动的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立体(tǐ)化(huà)打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动。我(wǒ)会坚决贯(guàn)彻落实党(dǎng)中央国(guó)务院对(duì)资本市场(chǎng)违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为(wèi)实行行政、民事、刑(xíng)事立(lì)体惩处(chù)，形成(chéng)强力震慑(shè)。

　　具体(tǐ)问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存(cún)储案(àn)系(xì)科创(chuàng)板首批(pī)欺诈发行(xíng)案件，社会(huì)影(yǐng)响广(guǎng)泛。作为监管(guǎn)机构，如何推动对上述发(fā)行人、控股(gǔ)股东、实际控制人、中(zhōng)介机构(gòu)及其责(zé)任人(rén)员等相关责任主(zhǔ)体进行立(lì)体(tǐ)化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害广大投资者合法权(quán)益，危及(jí)市场(chǎng)秩(zhì)序和金融安全。中办、国办《关于(yú)依法从严打击证券违法活动(dòng)的(de)意见》强调(diào)坚持“零容忍”要(yào)求，依(yī)法严厉(lì)查处证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法犯(fàn)罪案件，立体化打(dǎ)击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务(wù)院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈(zhà)发行等违法犯罪行为实(shí)行行政、民事(shì)、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一(yī)是对(duì)于证券(quàn)发行人及相关控(kòng)股股东(dōng)、实际控制(zhì)人(rén)等“首(shǒu)恶”坚决严惩(chéng)，全方(fāng)位追责。如(rú)在(zài)上(shàng)述两(liǎng)案(àn)的(de)行政责(zé)任方面，我会依(yī)法向泽(zé)达易盛（天津(jīn)）科(kē)技(jì)股份有限(xiàn)公司(sī)（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和广东紫晶(jīng)信息存(cún)储技术(shù)股份有限公司（以下简称紫晶(jīng)存储(chǔ)）及相(xiāng)关责任人作出行(xíng)政(zhèng)处罚和市场禁(jìn)入决定，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储及相(xiāng)关责任人员(yuán)进行行政处罚(fá)，并(bìng)对部分责任人员(yuán)采(cǎi)取证券市场禁入措施。同时，我会加强与(yǔ)公(gōng)安机关的(de)沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人依(yī)法(fǎ)及时移送公安机关(guān)处理，推动(dòng)案件刑事追责相关工作。另外，根据(jù)《上海证券(quàn)交易所科创板股票(piào)上市规则(zé)》的规(guī)定(dìng)，上海证券交易(yì)所将依法对泽达易盛、紫晶存储启(qǐ)动重大违法(fǎ)强制退市。

　　二(èr)是(shì)依法(fǎ)支持(chí)适(shì)格投资者(zhě)及(jí)时有效(xiào)地追(zhuī)究违规上市(shì)公司及(jí)其(qí)相关中介机构等责(zé)任主体(tǐ)的民(mín)事赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任体系的重要(yào)组成部分，是(shì)对违法行(xíng)为进行立体式追责的重要一环，也是(shì)提高资本市场违法违规成本(běn)的(de)重要举(jǔ)措(cuò)。我(wǒ)会将进(jìn)一步畅通投(tóu)资者权(quán)利救济渠道，维护投资者合法权益，督促市场(chǎng)参与各(gè)方归位尽(jǐn)责，形成资本市场良好生态。

　　三是对于(yú)为上市(shì)公司提(tí)供保荐、承(chéng)销服务的(de)证(zhèng)券公(gōng)司、出具审计报告的或(huò)者法律意见书的证券(quàn)服务(wù)机构(gòu)等(děng)违规主体实施精准打击。如(rú)果(guǒ)相关中(zhōng)介机(jī)构故意参与造假，情节恶劣(liè)，坚决(jué)严(yán)惩，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移(yí)送(sòng)司法机关处理；如果相(xiāng)关中介机构主要涉嫌(xián)执(zhí)业未(wèi)勤勉尽责的情形，我会将按照过责相(xiāng)当(dāng)的法(fǎ)治理念(niàn)，综合(hé)考虑违法程度、案件情况(kuàng)、执法效(xiào)率、赔偿投(tóu)资者损失意(yì)愿和能力等因素，依法妥善处理，让中介机(jī)构(gòu)为其未勤(qín)勉尽责的(de)执业(yè)行(xíng)为付出代(dài)价(jià)。

　　四(sì)是关于中介(jiè)机构的责任人员。证券公司、会计(jì)师事(shì)务所、律师事务(wù)所等中介机构从业人员的(de)道(dào)德水准(zhǔn)、专(zhuān)业能(néng)力、合规风险意(yì)识(shí)和廉洁从业水(shuǐ)平(píng)等，是(shì)保障证券服务质量的(de)重要因素。如果在欺诈发行、财务造假(jiǎ)等案件中发现相关中(zhōng)介(jiè)机构责任人员存在(zài)违法违规行为(wèi)，将依(yī)法依规予(yǔ)以(yǐ)严(yán)处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储欺(qī)诈发(fā)行案严重损害(hài)投资者合法权益，目前(qián)在(zài)投资者保护方面有哪(nǎ)些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等法律法规规定了包括协商和解、纠纷(fēn)调解、先行赔付、责令回购、行政(zhèng)执(zhí)法当事(shì)人承(chéng)诺、单独诉讼、示(shì)范判决、代表人(rén)诉(sù)讼等(děng)一系列投资者赔偿(cháng)救济制度。这些制度(dù)各有优势(shì)，对于个案(àn)中采用何种(zhǒng)方式，需综合(hé)考虑不同投资者赔偿救(jiù)济制度(dù)的适用条件、投资(zī)者(zhě)获赔(péi)的充分性和有(yǒu)效性、赔付责任主(zhǔ)体的(de)意愿和能力等因素，目(mù)标都(dōu)是有效保护投资(zī)者、惩(chéng)戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案(àn)，上海金融法(fǎ)院已经收到泽达易盛普(pǔ)通代表(biǎo)人(rén)诉讼(sòng)起诉(sù)材料(liào)，中证中小投资者服务中心发(fā)布公告，表示(shì)密切关注泽达易盛普通代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼进展，如上海金融法院受理并裁定适用普通代表(biǎo)人诉讼，将依法接受投资者特(tè)别授权，申请(qǐng)参加该(gāi)案并转(zhuǎn)换特别代表人诉(sù)讼(sòng)。特(tè)别(bié)代表人诉讼制度具(jù)有(yǒu)“默示(shì)加入、明(míng)示退(tuì)出”的特征，能够一揽子解决(jué)泽达易盛案的民事赔偿(cháng)问题(tí)，适格投资(zī)者的合法权益可以在(zài)诉(sù)讼程序中得到保护。

　　对(duì)于紫晶存储案(àn)，中信建投证券股份有限(xiàn)公司作(zuò)为紫晶存储申请首次公开发行股票的保荐机构和主承销商，与其(qí)他中介机(jī)构(gòu)正在(zài)主动筹备投资者赔(péi)偿(cháng)事宜，拟(nǐ)共同出资10亿元设立(lì)先行赔(péi)付专项基金（上述金额为(wèi)公司初步估算结果，基金规模将根据最终计算的适格(gé)投资者(zhě)损(sǔn)失赔付金额(é)进行(xíng)调整(zhěng)），用于(yú)先行(xíng)赔付适格投资者的投资(zī)损失。先(xiān)行赔付可(kě)以高(gāo)效(xiào)、快(kuài)捷地解决紫晶存储案(àn)的民事(shì)赔偿问(wèn)题，适格投资者可以积极参(cān)与先行赔付程序(xù)直(zhí)接获(huò)赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份(fèn)有限公司披露的公告中提出向证监(jiān)会提交(jiāo)证券期(qī)货(huò)行政(zhèng)执法(fǎ)当事(shì)人承诺(nuò)申(shēn)请，证监会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年(nián)修订的《证券(quàn)法》新增(zēng)了证券领域(yù)行政执法当事人承诺制度（以下(xià)简称当事人承诺制(zhì)度）。当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度是指国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管理机构对涉(shè)嫌证券期货违(wéi)法(fǎ)的单位或者个(gè)人进行(xíng)调查期间，被调查(chá)的当事人承诺(nuò)纠正涉嫌违法(fǎ)行为、赔(péi)偿有关投资者(zhě)损失、消(xiāo)除损害或(huò)者不良影响并经国务院证券监督管理(lǐ)机构(gòu)认可，当事(shì)人履行承诺后国务院证券监督(dū)管理(lǐ)机构终止(zhǐ)案件调查的行(xíng)政执法方式。相关法律法规明确(què)规(guī)定了当事(shì)人承诺制度的基本流程、适用范围、监督(dū)制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度实施办法(fǎ)》等规定，承(chéng)诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承(chéng)诺金数额的确定需要综合(hé)考虑当事人(rén)因涉嫌违法行(xíng)为可(kě)能获得的收益或者避免的损(sǔn)失、当(dāng)事人(rén)涉嫌违法行(xíng)为依法可能(néng)被处以罚款和没收违法所得的金额(é)，以及投资者因当(dāng)事人涉嫌(xián)违法行为所遭受的损(sǔn)失等诸多因素(sù)。承诺(nuò)金数额(é)通(tōng)常高于(yú)罚没款数额，且可用于(yú)赔偿投资(zī)者损失，在证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺(nuò)这一程序中，既可(kě)以实现对申请(qǐng)人的精准打击，也可以有(yǒu)效便捷地(dì)补偿投资者的损失。因此，当事人承(chéng)诺制度可(kě)以一并解决(jué)案件相关的行(xíng)政处理与民事赔(péi)偿(cháng)问题，有效提高执(zhí)法效(xiào)能，达(dá)到(dào)行政追责与民事追责相统一的(de)效果(guǒ)。

　　对于中信建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司(sī)向(xiàng)我会提交当事人承(chéng)诺申请，我会将依据《证券法(fǎ)》《证券期(qī)货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度实施(shī)办法》《证券(quàn)期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度实施规定》等(děng)规定，依法依(yī)规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的证券公司(sī)、会计师(shī)事务所、律(lǜ)师(shī)事(shì)务所等中(zhōng)介机构及(jí)其责任人员(yuán)，下(xià)一(yī)步将(jiāng)如何(hé)处(chù)理？自嘲丁元英是谁写的，卜算子《自嘲》全诗trong>

　　答：前期，我会(huì)贯彻(chè)“零(líng)容(róng)忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储(chǔ)所涉中(zhōng)介(jiè)机构开(kāi)展“一案双(shuāng)查”。在泽达(dá)易盛案中，东兴证券股份有限公司、天健会计师(shī)事务所、北京市(shì)康达律师事务(wù)所等中介机(jī)构因(yīn)涉嫌在自嘲丁元英是谁写的，卜算子《自嘲》全诗相关执(zhí)业过(guò)程(chéng)中未勤(qín)勉(miǎn)尽责，近日已被(bèi)我会立案(àn)。在(zài)紫晶存储案(àn)中，我会对中信建投证券股份有限公(gōng)司(sī)、容诚会计师事务所、致同会(huì)计师事(shì)务所、广东恒(héng)益律师事务所等中介机构启动了相关调查工作，后续将根据其(qí)在相关执(zhí)业(yè)行为中的勤(qín)勉尽责情况，结(jié)合其主动先行赔(péi)付以及申请证券期(qī)货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺等情形，依法进行下一步处理(lǐ)。需要指出的是，我们将(jiāng)关注相关中(zhōng)介机构有关(guān)责任人员(yuán)在上述案件(jiàn)中的执(zhí)业行为，如果发现有关(guān)责任人员存在违法违规行(xíng)为，将依(yī)法依规(guī)予以严处。

　　证(zhèng)券公司(sī)、会计师事(shì)务所、律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构(gòu)是保(bǎo)障资本市场高质量发展的重要力量，中介机构及其从业(yè)人员应当严格遵守法(fǎ)律法(fǎ)规(guī)和职业道(dào)德(dé)要求，勤勉尽(jǐn)责(zé)、诚实守信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自觉营造和(hé)维护风清(qīng)气(qì)正的企业文化(huà)和行(xíng)业文化，珍视行业声(shēng)誉(yù)。